Вернуться к списку

Название бизнес-плана: Свиноферма

• Україна • Валюта расчёта: UAH
Выручка за весь период
800 UAH
Расходы за весь период
420 000 UAH
Прибыль до налогов (за весь период)
-419 200 UAH
Чистая прибыль (за весь период)
-419 240 UAH
Маржа (gross)
-664.44 %
Чистая маржа
-669.44 %
Точка безубыточности (выручка)
34 400 UAH
Месяцев до BE
7.64
Срок окупаемости
—
Годовая ROI
-1807.5 %
Помесячная выручка и расходы
Разбивка затрат (суммарно)
KPI: Маржа, Чистая маржа, ROI
Кумулятивный cash‑flow (за весь период)
NPV vs Discount Rate
IRR (monthly): — %, IRR (annual): — %
Выручка и операционный денежный поток
IRR (monthly): — %, IRR (annual): — %

Финансовая разбивка

Расходы (суммарно за весь период)
  • COGS (себестоимость)
    3 600 UAH
  • Операционные (фиксированные)
    420 000 UAH
  • Аренда (недвижимость)
    12 000 UAH
  • Аренда (оборудование)
    0 UAH
Активы и амортизация
  • Собственный капитал
    0 UAH
  • Кредитный капитал (кредит)
    20 000 UAH
  • Капитал недвижимости
    0 UAH
  • Капитал оборудования
    0 UAH
  • Амортизация (суммарно)
    0 UAH

Товары и Услуги

Товары
Название Цена продажи
Свиня 200
Услуги
Название Цена
Помесячный прогноз
Месяц Выручка UAH Материалы UAH Зарплаты UAH Аренда (недвиж.) UAH Аренда (оборуд.) UAH Коммунальные и прочие (платежи) UAH Кредит (платежи) UAH Амортизация UAH Операционные расходы UAH VAT UAH Прибыль до налогов UAH Налоги UAH Чистая прибыль UAH Валовая маржа Чистая маржа
1 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
2 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
3 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
4 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
5 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
6 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
7 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
8 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
9 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
10 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
11 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
12 66.7 300.0 30 000.0 1 000.0 0.0 - - 0.0 35 000.0 0.0 -34 933.3 3.3 -34 936.7 ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
Итого (12) 800.0 UAH 3 600.0 UAH 360 000.0 UAH 12 000.0 UAH 0.0 UAH - UAH - UAH 0.0 UAH 420 000.0 UAH 0.0 UAH -419 200.0 UAH 40.0 UAH -419 240.0 UAH ▼ -52 400 % ▼ -52 405 %
Ключевые метрики
Операционная рентабельность % (до налогов): -52 400.0 %
Чистая маржа (Итоговая рентабельность %): -52 405.0 %
Окупаемость (мес.): —
Точка безубыточности (месяц): —
Выручка в точке безубыточности: —
Подсказки по показателям

  • Выручка (Revenue) (revenue) — общий объём продаж за период (до вычета расходов и налогов).
    \( \text{revenue}_t = \sum_{i\in\text{products}} \text{monthly}_{i,t} \) или \( \text{price}\cdot\text{monthly_volume} \).
  • Объём по товару (monthly_volume) — количество единиц в месяц; используется для расчёта выручки.
    \( \text{monthly_revenue} = \text{price}\cdot\text{monthly_volume} \).
Как считается: берём цену за единицу и умножаем на количество проданных единиц за месяц.
Пример: цена = 100; объём = 50 → Revenue = 100 × 50 = 5 000.

  • Операционные затраты (costs_operational) — все текущие операционные расходы за месяц (staff, rent, materials, other_costs и т.д.).
    Агрегация: \( \text{costs_operational}_t = \text{staff}_t + \text{rent_real_estate}_t + \dots \).
  • Материалы (Materials) (materials) — себестоимость материалов/сырья по месяцам; если задан monthly — берётся он, иначе amount.
    \( \text{materials}_t = \sum (m.\text{monthly}_t \text{ или } m.\text{amount}) \).
  • Персонал (Staff) (staff) — выплаты сотрудникам: количество × (зарплата + доплаты) или помесячное значение.
    \( \text{staff}_t = \sum \text{count}_r\cdot(\text{salary}_r+\text{extra}_r) \).
  • Аренда (Rent) (rent_real_estate, rent_equipment) — ежемесячные платежи по аренде; берутся из monthly или фиксированного значения.
  • Прочие расходы (Other Costs) (other_costs) — аналогично: monthly или amount.
Как считается: складываем все статьи расходов за месяц (зарплаты, аренда, материалы и т.д.).
Пример: staff = 2 000; rent = 500; materials = 1 000 → Costs = 3 500

  • Амортизация (depreciation) — неденежный расход, равномерно распределённый по сроку.
    \( \text{depreciation}_t = \dfrac{\text{realEstateCapital} + \text{equipmentCapital}}{60} \).
  • Налоги (Taxes) (taxes) — сумма налогов за месяц; зависит от системы (НДС, profit tax или фиксированная ставка).
    НДС: \( \text{vat}_t = \text{revenue}_t\cdot\frac{\text{vat_percent}}{100} \); profit tax: \( \text{profit_tax}_t = \max(0,\text{profit_before_tax}_t)\cdot\frac{\text{profit_percent}}{100} \).
Амортизация пояснение: это неденежный расход — стоимость активов равномерно делим на срок (например 60 мес).
Пояснение по налогам: налоги считаются от выручки или прибыли в зависимости от системы.

  • Прибыль до налога (profit_before_tax):
    \( \text{profit_before_tax}_t = \text{revenue}_t - \text{costs_operational}_t \).
  • Чистая прибыль (net_profit):
    \( \text{net_profit}_t = \text{profit_before_tax}_t - \text{taxes}_t \).
  • Валовая маржа % (gross_margin_percent):
    \( \text{gross_margin%}_t = \dfrac{\text{profit_before_tax}_t}{\text{revenue}_t}\cdot 100 \).
  • Чистая маржа % (net_margin_percent):
    \( \text{net_margin%}_t = \dfrac{\text{net_profit}_t}{\text{revenue}_t}\cdot 100 \).
  • Рентабельность (Profitability):
    под рентабельностью понимают несколько показателей, показывающих эффективность бизнеса
  • Рентабельность продаж (ROS):
    \( \text{ROS}_t = \dfrac{\text{net\_profit}_t}{\text{revenue}_t}\cdot 100 \).
  • Рентабельность инвестиций (ROI):
    \( \text{ROI} = \dfrac{\text{Net Profit за период}}{\text{Initial Investment}}\cdot 100 \).
  • ROA / ROE и другие:
    ROA = NOPAT / Total Assets; ROE = Net Income / Shareholders Equity
Profit Before Tax: выручка минус операционные затраты.
Пример: Revenue 5 000 − Costs 3 500 → PBT = 1 500.
Gross Margin %: 1 500 / 5 000 × 100 = 30%.

  • Операционный денежный поток (cash_flow) — денежный результат месяца: net profit + depreciation:
    \( \text{cf}_t = \text{net_profit}_t + \text{depreciation}_t \).
  • Накопленный CF (cum_cf) — кумулятивная сумма CF с учётом initial investment:
    Начальное: \( \text{cum}_0 = -\text{InitialInvestment} \); далее \( \text{cum}_k = \text{cum}_{k-1} + \text{cf}_k \).
  • Окупаемость (месяцы) (payback_months) — месяц, когда накопленный CF ≥ 0; можно интерполировать дробную часть:
    Если m — первый месяц с cum_m ≥ 0, дробная часть: \( m-1 + \dfrac{-\text{prevCum}}{\text{cf}_m} \).
  • Точка безубыточности (break_even_month) — первый месяц, где profit_before_tax_t ≥ 0.
Пояснение по Cash Flow: чистая прибыль + амортизация — это деньги, которые реально приходят в компанию.

  • NPV — чистая приведённая стоимость проекта:
    \( \text{NPV} = -\text{InitialInvestment} + \sum_{t=1}^{T} \dfrac{\text{CF}_t}{(1+r_t)^t} \).
  • IRR — ставка r, при которой NPV = 0.
  • Интерпретация NPV: если NPV > 0 при заданной ставке — проект добавляет стоимость
Пояснение NPV/IRR: приводим будущие CF к текущему моменту по ставке дисконтирования и вычитаем начальные инвестиции.

  • Рентабельность инвестиций (ROI) — отношение прибыли к вложенным средствам.
    ROI = (Net Profit за период) / InitialInvestment × 100
  • EBITDA — прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации.
    Net profit 800 + Depreciation 200 → EBITDA = 1 000
  • ROIC — NOPAT / Invested Capital.
    NOPAT 2 000 / capital 20 000 → ROIC = 10%
  • Customer Acquisition Cost (CAC) — сколько стоит привлечь одного клиента.
    маркетинг 1 000 / новых клиентов 50 → CAC = 20
  • Customer Lifetime Value (LTV) — сколько приносит клиент за всё время взаимодействия.
    средний чек 50 × среднее число покупок 4 → LTV = 200
  • Gross Margin vs Net Margin — Gross показывает маржу до налогов, Net — после всех расходов и налогов
global.bplan.recommendation_title

План поддержания (сбалансированный)

Маржа -669.44% — в пределах нормы, но есть место для оптимизации. Это значит, что бизнес работает устойчиво, но можно улучшить эффективность без больших рисков.

Короткий план действий

  • (Высокий) Удерживайте резерв на уровне 0.00 UAH для покрытия налогов. Регулярный пересмотр резерва поможет избежать кассовых проблем.
  • (Средний) Регулярно сверяйте output и input НДС; исправьте флаги vatable. Это уменьшит риск переплаты НДС и улучшит cash‑flow.
  • (Средний) Сфокусируйтесь на SKU с низкой маржой и пересмотрите их: возможно, стоит убрать или заменить такие позиции.
  • (Низкий) Тестируйте повышение цены на 3–5% для части ассортимента и отслеживайте реакцию клиентов.
Ключевые цифры
Выручка: 0.00 UAH
Расходы: 34 400.00 UAH
Прибыль до налога: 0.00 UAH
Чистая прибыль: 0.00 UAH
global.bplan.reserve_label: 0.00 UAH
Окупаемость (мес.): —
Вернуться к списку